Innhold
- Du trenger en HDHP for å kunne bidra til en HSA
- Egenandeler på ikke-HDHPer har økt raskt
- Lavere maksimumsmengder uten lomme med HDHPer
- HDHP Pre-Deductible Care and Services
- Egenandelen må være minst et visst beløp, etablert hvert år av IRS. For 2020 er minimum egenandel $ 1400 for en enkelt person og $ 2800 for en familie (Family HDHP-dekning betyr bare at planen dekker minst ett annet familiemedlem i tillegg til den primære forsikrede).
- Maksimum ut av lommen kan ikke overstige et visst beløp, etablert hvert år av IRS. For 2020 er det maksimale utløpet på en HDHP $ 6,900 for en enkelt person og $ 13,800 for en familie.
- Planen kan ikke betale for ikke-forebyggende tjenester før minimums egenandel er oppfylt. Dette betyr at ikke-forebyggende kontorbesøk og resepter må betales i sin helhet av pasienten (men til helseplanens forhandlede sats, som generelt er lavere enn det beløpet legeleverandøren fakturerer). Så en plan med forhåndsfradragsberettigede kopier for ikke-forebyggende tjenester er ikke en HDHP, selv om de oppfyller de fradragsberettigede og maksimale kravene utenom lommen (det er fordi kopier involverer at pasienten betaler et angitt beløp - for eksempel $ 25 eller $ 50 - og deretter betaler forsikringsselskapet resten av regningen; dette er ikke tillatt for ikke-forebyggende behandling av en HDHP før medlemmet har oppfylt minimums egenandel).
En høy egenandel helseplan er ikke det samme som en katastrofal helseplan. "Catastrophic" er et begrep som tidligere ble brukt for å beskrive en hvilken som helst helseplan med høye kostnader utenom lommen, men ACA opprettet en spesifikk definisjon for den. Katastrofale helseplaner er bare tilgjengelige for personer under 30 år og for personer som har vanskeligheter med unntak fra ACAs individuelle mandat. Og katastrofale planer kan aldri være HDHPer fordi de dekker tre ikke-forebyggende kontorbesøk som er fradragsberettiget og har ut -lommeeksponering som er høyere enn grensene for HDHP-er.
Du trenger en HDHP for å kunne bidra til en HSA
Hvis du vil være i stand til å bidra til en helsesparingskonto (HSA), må du ha dekning under en HDHP. Og igjen, det betyr ikke bare noen plan med høy egenandel. Dette kan være et forvirringspunkt, ettersom folk noen ganger antar at de kan bidra til en HSA så lenge helseplanen har høy egenandel, men det må være en faktisk HDHP.
I tillegg til å ha HDHP-dekning, kan du heller ikke ha noen andre helseplaner - med begrensede unntak for tilleggsdekning - og du kan ikke bli hevdet som en avhengig av andres selvangivelse. Hvis du oppfyller disse reglene, betraktes som HSA-kvalifisert, noe som betyr at du kan gi bidrag til en HSA (eller noen andre, inkludert en arbeidsgiver, kan gi bidrag til HSA på dine vegne).
Det er en spesiell regel som gjør det mulig for en person å yte maksimalt årlig bidrag til en HSA hvis de melder seg på en HDHP midt på året (selv om det er så sent som 1. desember), men da må de forbli dekket av en HDHP i hele påfølgende år år. Ellers kan ikke HSA-bidrag gis for en måned du ikke er HSA-kvalifisert. Så hvis du for eksempel fyller 65 år og registrerer deg i Medicare, må du slutte å bidra til HSA, selv om du fortsetter å jobbe og fortsatt er registrert i arbeidsgivers HDHP.
Egenandeler på ikke-HDHPer har økt raskt
Siden egenandeler på alle helseplaner har økt gjennom årene, er minimumsandelen for HDHP ikke egentlig så "høy" lenger, i forhold til egenandelen på ikke-HDHP.
HSA-er og reglene for HDHP ble opprettet under Medicare Prescription Drug Improvement and Modernization Act i 2003, og ble først tilgjengelig for forbrukere i 2004. På det tidspunktet var minimum egenandel for HDHP $ 1000 for en enkelt person og $ 2000 for familiedekning. Siden da har minimumsandelen for HDHP økt med 40% til henholdsvis $ 1400 og $ 2800 i 2020.
Men når vi ser på egenandeler generelt, har de økt mye mer betydelig. I 2006 var den gjennomsnittlige egenandelen på en arbeidsgiver-sponset plan bare $ 303. Innen 2019 hadde den vokst med nesten 450% til $ 1 655.
Så gjennomsnittlige egenandeler på alle typer arbeidsgiver-sponsede planer har økt mye raskere enn minimums egenandeler for HDHPer, og når et punkt der gjennomsnittlig egenandel på en arbeidsgiver-sponset plan (inkludert planer som ikke er HDHP-er) nå er høyere enn minimum tillatt egenandel for en HDHP ($ 1 655 mot $ 1400).
Og i det enkelte marked, for folk som kjøper sin egen helseforsikring, er gjennomsnittlige egenandeler enda høyere: For folk som kjøper sin egen dekning utenfor børsen, overskrider gjennomsnittlige egenandeler $ 4000 for en enkelt person. Kostnadsdelingsreduksjoner (CSR) føre til lavere egenandeler for omtrent halvparten av de som kjøper planene sine i børsen, men gjennomsnittlige egenandeler i utvekslingen for personer som ikke er CSR-kvalifiserte er betydelige.
I de fleste tilfeller - for arbeidsgiversponserte planer så vel som individuelle markedsplaner - har HDHP-er en tendens til å ha egenandeler som er høyere enn minimumsnivået tillatt av IRS. men det er klart at gjennomsnittlige egenandeler i alle planer nå ligger innenfor området "høy egenandel" når det gjelder de spesifikke HDHP-kravene.
Så selv om konseptet med høy egenandel kan virke skummelt, er disse planene absolutt vel verdt å vurdere hvis du har en som et alternativ, spesielt hvis du har mulighet til å bidra til en HSA og høste skattefordelene som følger med det. Egenandelen er kanskje ikke så høy som du forventer, og som vi vil diskutere om et øyeblikk, kan maksimumsbeløpet på en HDHP være lavere enn maksimumsgrensen for de andre planene som er tilgjengelige for du.
Lavere maksimumsmengder uten lomme med HDHPer
Da HDHPs debuterte i 2004, begrenset skattemyndighetene sin maksimale eksponering utenfor lommen til $ 5000 for en enkelt person og $ 10 000 for en familie. Disse grensene indekseres for inflasjon hvert år. I løpet av 16 år har de økt med 38% til henholdsvis $ 6 900 og $ 13 800 per 2020.
Tilbake i 2004 var det ingen grenser for hvor høye maksimale utlommer på andre typer helsedekning - HDHP-er var unike når det gjaldt å ha et føderalt sett hette på hvor høyt en påmeldt ut-av-lommen eksponering kan være. Og mens arbeidsgiversponserte planer ofte hadde ganske sjenerøs dekning med begrensede utgifter til lommer, var det ikke uvanlig å se fem-talls utelukkelsesgrenser i det enkelte marked for folk som kjøpte sin egen helseforsikring. </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s>
Men fra og med 2014 implementerte Affordable Care Act kapsler på nettbaserte utgifter for alle planer som ikke var bestemor eller bestefar. Disse capsen indekseres årlig, slik at maksimumsbeløpet tillatt i henhold til ACA har økt hvert år.
Men formelen som brukes til å indeksere den generelle grensen for maksimumsbeløp utenfor lommen, er ikke den samme som formelen som brukes til å indeksere grensen for maksimalgrenseverdier for HDHP-er. I 2014 var de to grensene de samme. Taket på maksimumsbeløp som gjaldt HDHP-er det året var $ 6 350 for en enkelt person og $ 12 700 for en familie, og de samme grensene gjaldt også for ikke-HDHP-er.
Men fra 2014 til 2020 har det generelle taket på utgifter til ikke-HDHP økt med 28% til $ 8.150 for en enkelt person og $ 16.300 for en familie. I samme periode er taket på utenfor - lommemaksimum for HDHP har økt med bare 9%, til $ 6 900 for en enkelt person og $ 13 800 for en familie.
Som et resultat vil folk som handler i det enkelte marked for helseforsikring, ha en tendens til å se minst noen få ikke-HDHP-er som har høyere egenandeler og maksimale utgifter og lavere premier - enn de tilgjengelige HDHP-ene. Og folk som melder seg på en helseplan fra en arbeidsgiver, kan oppdage at den maksimale eksponeringen utenom lommen på HDHP-alternativet (hvis en er tilgjengelig) kan være lavere enn den maksimale eksponeringen utenfor lommen på den mer tradisjonelle planen. alternativer.
Dette kan være mot-intuitivt, ettersom vi har en tendens til å tenke på HDHP-er som et billig, høyt fradragsberettiget alternativ. Men dynamikken i reglene for begrensninger utenfor lommen har sakte resultert i at HDHP ikke lenger er de laveste prisene i de fleste områder. Og selv om HDHP-er har en tendens til å være de laveste planene som tilbys av arbeidsgivere, er det ikke uvanlig å se høyere totale utgifter til ikke-HDHP-alternativene (i forbindelse med forhåndsandelbar dekning for ikke-forebyggende pleie, det er alltid en avveining).
HDHP Pre-Deductible Care and Services
I henhold til vilkårene i ACA og påfølgende føderale forskrifter, må alle helseplaner som ikke er bestefar, fullt ut dekke en spesifikk liste over forebyggende behandling uten kostnadsdeling for den forsikrede. Det betyr at forebyggende behandling må dekkes før egenandelen, og ingen kopier eller samforsikring kan belastes.
Men HDHPs fikk ikke betale for helsevesenet til medlemmene før minimumsandelen (dvs. minst $ 1400 i 2020) var oppfylt. Så i 2013 utstedte IRS regulatoriske retningslinjer for å avklare at en helseplan kan være i samsvar med ACAs regler for forebyggende omsorg og fremdeles være en HDHP. Som et resultat dekker HDHPs forebyggende behandling på samme måte som andre helseplaner: pre- egenandel, og uten at medlemmet trenger å betale noe for tjenesten (hvis andre tjenester enn anbefalt forebyggende behandling utføres, må medlemmet betale hele kostnaden til nettverksforhandlet sats - hvis de ennå ikke har oppnådd egenandelen ).
IRS-regelen som gjør det mulig for HDHPs å gi dekkbart dekning, gjelder bare forebyggende behandling som er pålagt av den føderale regjeringen. Det kan forårsake en konflikt med regler når stater går utover det den føderale regjeringen krever.
For eksempel definerer føderale regler alle typer kvinnelig prevensjon (inkludert tubal ligering) som forebyggende pleie, slik at de dekkes fullt ut av helseplaner som ikke er bestefar. Men de føderale reglene krever ikke at forsikringsselskapene skal dekke vasektomi for menn, og da noen stater begynte å kreve fradragsberettiget dekning av mannlig prevensjon, så det ut til at deres innbyggere ikke lenger ville kunne bidra til HSA, som deres helseplaner. ville ikke lenger bli betraktet som HDHPer hvis de overholdt statens regler. For å løse dette utstedte IRS overgangsavlastning tidlig i 2018, slik at HDHP-er kunne gi fradragsberettiget dekning for mannlig prevensjon til slutten av 2019, uten å miste HDHP-status. Det ga statene tid til å revidere sine lover for å gi unntak for HDHP-er, slik at de ikke er pålagt å sørge for annet enn føderalt påkrevde forebyggende tjenester før minimumsandelen er oppfylt.
Hvis du ser på statlig lovgivning om forsikringsmandater, vil du ofte se spesielle regler for HDHPer. For eksempel vil en regning som vurderes i New Jersey kreve helseplaner for å takle en påmeldt legemiddelkostnader utenom lommen på ikke mer enn $ 150 / måned ($ 250 / måned i tilfelle bronse eller katastrofale planer). regningen har et unntak for HDHP-er, og bemerker at de kan fortsette å kreve at medlemmet betaler hele kostnaden for resepter til den føderalt etablerte egenandelen er oppfylt. Hvis dette unntaket ikke ble skrevet inn i regelen, ville all statsregulert (dvs. dekning som ikke er selvforsikret) HDHP i New Jersey miste sin HDHP-status i henhold til denne lovgivningen, fordi de måtte begynne å dekke en del av medlemmets medisinske kostnader er fradragsberettiget hvis og når medlemmet trengte en kostbar medisinering.
Selv om reglene for fradragsberettiget dekning under HDHP er ganske strenge, har skattemyndighetene vist fleksibilitet i dette problemet. I tillegg til overgangslettelsen for dekning av mannlig prevensjonsmiddel, utstedte byrået også nye regler i 2019 som utvider listen over tjenester som kan dekkes som forebyggende behandling under en HDHP.
Under den nye veiledningen kan en HDHP gi fradragsberettiget dekning for flere spesifikke behandlinger når pasienter har visse spesifikke forhold:
- ACE-hemmere og / eller betablokkere kan dekkes for pasienter med hjertesvikt eller kranspulsårssykdom.
- Statiner og test med lav tetthet lipoprotein (LDL) kolesterol kan dekkes for pasienter med hjertesykdom.
- Blodtrykksmålere kan dekkes for pasienter med hypertensjon
- ACE-hemmere, glukosesenkende midler (inkludert insulin), screening av retinopati, glukometer, hemoglobin A1c-testing og statiner kan dekkes for pasienter med diabetes.
- Inhalatorer og peak flow meter kan dekkes for pasienter med astma
- Anti-resorptiv terapi kan dekkes for pasienter med osteoporose eller osteopeni.
- Internasjonal INR-testing (International Normalised Ratio) kan dekkes for pasienter med leversykdom eller blødningsforstyrrelser.
- Selektive serotoninreopptakshemmere (SSRI) kan dekkes for pasienter med depresjon.
For å være tydelig er HDHP ikke det kreves for å dekke noen av disse tjenestene som er fradragsberettiget, siden disse ikke er en del av ACAs mandat for forebyggende omsorg. Så HDHP-er, så vel som ikke-HDHP-er, kan fremdeles ha plandesign som pålegger kostnadsdeling, inkludert egenandeler, kopier og myntforsikring. Men den nye IRS-veiledningen gir HDHP-forsikringsselskaper litt fleksibilitet når det gjelder å kunne gi fradragsberettiget dekning for noen tjenester som kan bidra til å holde medlemmers kroniske tilstander under kontroll, og hjelpe dem å holde seg sunnere på lang sikt.